Постановление Администрации города Оленегорска от 13.11.2014 N 403 "О порядке составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения и муниципального автономного учреждения"
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ОЛЕНЕГОРСКА
С ПОДВЕДОМСТВЕННОЙ ТЕРРИТОРИЕЙ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 13 ноября 2014 г. № 403
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ
И МУНИЦИПАЛЬНОГО АВТОНОМНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ
В соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона от 12.01.1996 № 7-ФЗ "О некоммерческих организациях", частью 13 статьи 2 Федерального закона от 03.11.2006 № 174-ФЗ "Об автономных учреждениях", приказом Минфина России от 28.07.2010 № 81Н "О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения", руководствуясь Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями), Уставом муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией, принятым решением Совета депутатов города Оленегорска от 02.07.2010 № 01-44РС (с изменениями и дополнениями), постановляю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения и муниципального автономного учреждения.
2. Признать утратившими силу постановления администрации города Оленегорска:
- от 08.07.2011 № 340 "О порядке составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения и муниципального автономного учреждения";
- от 25.02.2013 № 64 "О внесении изменений и дополнений в Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения и муниципального автономного учреждения".
3. Опубликовать настоящее постановление в газете "Заполярная руда".
Глава
города Оленегорска
с подведомственной территорией
О.Г.САМАРСКИЙ
Утвержден
постановлением
администрации города Оленегорска
с подведомственной территорией
от 13 ноября 2014 г. № 403
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ
И МУНИЦИПАЛЬНОГО АВТОНОМНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок устанавливает процедуру составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности бюджетных и автономных учреждений (далее - План) муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией.
1.2. Муниципальное бюджетное и автономное учреждение, их обособленные (структурные) подразделения без прав юридического лица, осуществляющие полномочия по ведению бухгалтерского учета (далее соответственно - учреждение, подразделение), составляют План в соответствии с настоящим Порядком.
1.3. План составляется на финансовый год и плановый период.
2. Порядок составления Плана
2.1. План составляется учреждением (подразделением) на этапе формирования проекта местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период в рублях с точностью до двух знаков после запятой по форме согласно приложению к настоящему Порядку.
2.2. План содержит следующие части:
заголовочную;
содержательную;
оформляющую.
2.3. В заголовочной части Плана указываются:
гриф утверждения документа, содержащий наименование должности, подпись (и ее расшифровку) лица, уполномоченного утверждать План, и дату утверждения;
наименование документа;
дата составления документа;
финансовый год и плановый период, на который представлены содержащиеся в документе сведения;
наименование учреждения, наименование подразделения (в случае составления им Плана);
наименование бюджета;
наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя;
юридический и фактический адрес учреждения;
дополнительные реквизиты, идентифицирующие учреждение (подразделение) (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и значение кода причины постановки на учет (КПП) учреждения, коды по ОКПО, ОКАТО, глава по БК);
наименование единиц измерения показателей, включаемых в План, и их коды по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ) и (или) Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
2.4. Содержательная часть Плана состоит из текстовой (описательной) части и табличной части.
2.5. В текстовой (описательной) части Плана указываются:
- цели деятельности учреждения (подразделения) в соответствии с федеральными законами, иными нормативными и муниципальными правовыми актами и уставом учреждения (положением подразделения);
- виды деятельности учреждения (подразделения), относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения (положением подразделения);
- перечень услуг (работ), выполняемых учреждением (подразделением) в соответствии с муниципальным заданием на оказание услуг, выполнение работ;
- перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом (положением подразделения) к основным видам деятельности учреждения (подразделения), предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется за плату.
2.6. В табличной части Плана указываются:
- показатели финансового состояния учреждения (подразделения) (данные о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана);
- общая балансовая стоимость недвижимого муниципального имущества на дату составления Плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением (подразделением) за счет выделенных собственником имущества учреждения средств; приобретенного учреждением (подразделением) за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);
- общая балансовая стоимость движимого муниципального имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества;
- плановые показатели по поступлениям и выплатам;
- динамика показателей деятельности учреждения (подразделения) (динамика фонда оплаты труда и численности работников, динамика показателей имущества, перечень мероприятий по повышению эффективности деятельности).
2.7. Показатели Плана по поступлениям и выплатам формируются учреждением (подразделением), исходя из представленной соответствующим структурным подразделением администрации города Оленегорска, осуществляющим отдельные функции и полномочия учредителя (далее - орган, осуществляющий функции и полномочия учредителя), информации о планируемых объемах расходных обязательств:
- субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания;
- субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;
- субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность;
- грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;
- публичных обязательств перед физическими лицами в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени органа местного самоуправления планируется передать в установленном порядке учреждению (подразделению).
2.8. Плановые показатели по поступлениям формируются учреждением (подразделением) в разрезе:
- субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания;
- субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;
- субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность;
- грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;
- поступлений от оказания учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения (положением подразделения) к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности;
- поступлений от реализации ценных бумаг (для муниципальных автономных учреждений, а также муниципальных бюджетных учреждений в случаях, установленных федеральными законами).
Справочно указываются суммы публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени органа местного самоуправления передаются в установленном порядке учреждению (подразделению), а также средства, поступившие во временное распоряжение учреждения (подразделения).
2.9. Суммы, указанные в абзацах втором, третьем, четвертом, пятом и восьмом пункта 2.8, формируются учреждением (с учетом сумм по подразделениям) на основании информации, полученной от органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя, на этапе формирования проекта местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с п. 2.7 настоящего Порядка.
Суммы, указанные в абзацах втором, третьем, четвертом, пятом и восьмом пункта 2.8, формируются подразделением на основании информации, полученной от учреждения.
Суммы, указанные в абзаце шестом пункта 2.8, учреждение (подразделение) рассчитывает исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) и планируемой стоимости их реализации.
2.10. Плановые показатели по поступлениям указываются в разрезе видов услуг (работ).
2.11. Плановые показатели по выплатам формируются учреждением (подразделением) в соответствии с настоящим Порядком в разрезе выплат на:
- оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда;
- услуги связи;
- транспортные услуги;
- коммунальные услуги;
- арендную плату за пользование имуществом;
- услуги (работы) по содержанию имущества;
- прочие работы, услуги;
- безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям;
- пособия по социальной помощи населению;
- приобретение основных средств;
- приобретение нематериальных активов;
- приобретение материальных запасов;
- приобретение ценных бумаг (для муниципальных автономных учреждений, а также муниципальных бюджетных учреждений в случаях, установленных федеральными законами);
- прочие расходы;
- иные выплаты, не запрещенные законодательством Российской Федерации.
Плановые показатели по выплатам формируются учреждением (подразделением) как в целом, так и в зависимости от источника поступлений в разрезе выплат с указанием полной бюджетной классификации.
2.12. Общая сумма расходов бюджетного учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в Плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.
2.13. Плановые объемы выплат, связанных с выполнением учреждением (подразделением) муниципального задания, формируются с учетом нормативных затрат, определенных в порядке, установленном администрацией города Оленегорска в соответствии с пунктом 4 статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
2.14. При предоставлении учреждению субсидии в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность учреждение составляет и представляет органу, осуществляющему функции и полномочия учредителя, сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными муниципальному учреждению (далее - Сведения), по форме, учрежденной приказом УЭФ администрации города Оленегорска от 19.03.2014 № 17/04 "Об утверждении Порядка санкционирования расходов муниципальных бюджетных и муниципальных автономных учреждений, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 1 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации".
На основании Сведений, утвержденных органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя, учреждением составляются отдельно Сведения для осуществления расходов за счет целевых субсидий данным учреждением и Сведения для осуществления расходов за счет целевых субсидий по каждому подразделению.
В Сведениях, составленных для осуществления расходов за счет целевых субсидий учреждения, отражаются в том числе операции по перечислению средств подразделениям.
Формирование объемов планируемых выплат, указанных в Сведениях, осуществляется в соответствии с муниципальным правовым актом, устанавливающим порядок предоставления целевой субсидии из местного бюджета.
2.15. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждениями (подразделениями) услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения (положением подразделения) к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением (подразделением) в соответствии с порядком определения платы, установленным администрацией города Оленегорска.
3. Порядок утверждения Плана
3.1. После принятия в установленном порядке решения о бюджете муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией (далее - решение о бюджете) на очередной финансовый год и плановый период, доведения соответствующим органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя, до учреждения муниципального задания, объемов субсидий на финансовое обеспечение муниципального задания, целевых субсидий План и Сведения при необходимости уточняются учреждением (подразделением) и направляются бюджетным учреждением соответствующему органу, осуществляющему функции и полномочия учредителя, автономным учреждением - в наблюдательный совет автономного учреждения.
К Плану прилагается штатное расписание Учреждения (подразделения).
Уточнение показателей Плана, связанных с выполнением муниципального задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного муниципального задания и в пределах размера субсидии на выполнение муниципального задания.
3.2. План подписывается должностными лицами, ответственными за содержащиеся в Плане данные, - руководителем учреждения (подразделения) (уполномоченным им лицом), руководителем экономической службы учреждения (подразделения), главным бухгалтером учреждения (подразделения) и исполнителем документа.
3.3. План бюджетного учреждения утверждается соответствующим органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя. В этих целях План направляется руководителем бюджетного учреждения в двух экземплярах в орган, осуществляющий функции и полномочия учредителя, с пояснительной запиской, включающей в том числе обоснования и расчеты показателей Плана.
Один экземпляр утвержденного Плана хранится у соответствующего органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя, другой направляется учреждению.
3.4. План муниципального автономного учреждения утверждается руководителем автономного учреждения на основании заключения наблюдательного совета автономного учреждения. Один экземпляр Плана с заключением наблюдательного совета в течение 5 рабочих дней предоставляется соответствующему органу, осуществляющему функции и полномочия учредителя.
3.5. Уточнение показателей Плана, связанных с принятием решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, и его утверждение осуществляется не позднее 10 рабочих дней после официального опубликования решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период.
3.6. В целях внесения изменений в План и (или) Сведения в соответствии с настоящим Порядком составляется новый План и (или) Сведения, показатели которых не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменения в План и (или) Сведения.
Основаниями для изменения Плана являются: корректировка в течение года бюджетных средств, предусмотренных для учреждения; изменение объема оказываемых услуг; корректировка в течение года средств, полученных от приносящей доход деятельности; изменение экономических условий: изменение цен на материалы, топливо, тарифов на энергоресурсы, переоценка основных средств, изменение налогового законодательства и прочих экономических условий.
Внесение изменений в План осуществляется при наличии соответствующих обоснований и расчетов на величину измененных показателей.
3.7. Внесение изменений и утверждение Плана с учетом изменений осуществляется не позднее последнего числа отчетного квартала. Утверждение Плана с учетом изменений осуществляется в порядке, предусмотренном пунктами 3.3 и 3.4 настоящего Порядка.
3.8. План (План с учетом изменений) подразделения утверждается руководителем учреждения, в составе которого создано данное подразделение.
3.9. Сведения, указанные в пункте 2.14 настоящего Порядка, сформированные учреждением, утверждаются органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя.
Сведения, сформированные учреждением для подразделения, утверждаются руководителем учреждения.
3.10. Копии Плана (Плана с учетом изменений) направляются органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя, в УЭФ администрации города Оленегорска в течение 5 рабочих дней со дня его утверждения (получения от автономного учреждения).
Показатели Плана (Плана с учетом изменений) подлежат внесению в программный комплекс, используемый УЭФ администрации города Оленегорска, главными распорядителями средств местного бюджета, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями для планирования бюджета муниципального образования.
4. Отчетность об исполнении Плана
4.1. Отчет об исполнении Плана формируется бюджетными и автономными учреждениями в составе ежеквартальной и годовой бухгалтерской отчетности в соответствии с Инструкцией о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25.03.2011 № 33Н.
4.2. Информацию об исполнении Плана по разделам 1, 2 и 4 бюджетные и автономные учреждения направляют органу, осуществляющему функции и полномочия учредителя, в срок до 20 февраля года, следующего за отчетным.
Информация об исполнении Плана по разделу 4 представляется с указанием плановых значений показателей.
Приложение
к Порядку
УТВЕРЖДАЮ
_______________________________
(наименование должности лица,
утверждающего документ)
_______________________________
подпись (расшифровка подписи)
"___" ______________ 20___ г.
ПЛАН
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА 20___ ГОД
И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 20___ И 20___ ГОДОВ
КОДЫ
От "___" ______________ 20___ г.
По ОКПО
Наименование муниципального учреждения ИНН
(подразделения) ___________________________
КПП
Наименование бюджета ______________________ По ОКАТО
Единица измерения: руб. (с точностью до
второго десятичного знака) Глава по БК
Наименование органа, осуществляющего По ОКЕИ (ОКВ) 383
функции и полномочия учредителя
___________________________________________
Юридический адрес муниципального учреждения
(подразделения)
___________________________________________
Фактический адрес муниципального учреждения
(подразделения)
___________________________________________
1. Сведения о деятельности муниципального учреждения
1.1. Цели деятельности муниципального учреждения (подразделения): _________
___________________________________________________________________________
1.2. Виды деятельности муниципального учреждения (подразделения): _________
___________________________________________________________________________
1.3. Перечень услуг (работ)/мероприятий/публичных обязательств, оказываемых
(выполняемых, исполняемых) учреждением: ___________________________________
1.4. Перечень услуг (работ), осуществляемых на платной основе: ____________
___________________________________________________________________________
2. Показатели финансового состояния учреждения <*>
--------------------------------
<*> - Показатели финансового состояния учреждения (подразделения) (данные о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления проекта Плана).
Наименование показателя
Сумма
I. Нефинансовые активы, всего:
из них:
1.1. Общая балансовая стоимость недвижимого муниципального имущества, всего
в том числе:
1.1.1. Стоимость недвижимого имущества, закрепленного собственником имущества за муниципальным учреждением на праве оперативного управления
1.1.2. Стоимость недвижимого имущества, приобретенного муниципальным учреждением (подразделением) за счет выделенных собственником имущества учреждения средств
1.1.3. Стоимость недвижимого имущества, приобретенного муниципальным учреждением (подразделением) за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности
1.1.4. Остаточная стоимость недвижимого муниципального имущества
1.2. Общая балансовая стоимость движимого муниципального имущества, всего
в том числе:
1.2.1. Стоимость особо ценного движимого имущества
1.2.2. Стоимость иного движимого имущества, приобретенного учреждением за счет доходов, полученных за счет средств местного бюджета
1.2.3. Стоимость движимого имущества, приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности
1.2.4. Остаточная стоимость особо ценного движимого имущества
II. Финансовые активы, всего
из них:
2.1. Дебиторская задолженность по доходам, полученным за счет средств местного бюджета
2.2. Дебиторская задолженность по выданным авансам, полученным за счет средств местного бюджета, всего:
в том числе:
2.2.1. по выданным авансам на услуги связи
2.2.2. по выданным авансам на транспортные услуги
2.2.3. по выданным авансам на коммунальные услуги
2.2.4. по выданным авансам на услуги по содержанию имущества
2.2.5. по выданным авансам на прочие услуги
2.2.6. по выданным авансам на приобретение основных средств
2.2.7. по выданным авансам на приобретение нематериальных активов
2.2.8. по выданным авансам на приобретение непроизведенных активов
2.2.9. по выданным авансам на приобретение материальных запасов
2.2.10. по выданным авансам на прочие расходы
2.3. Дебиторская задолженность по выданным авансам за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего:
в том числе:
2.3.1. по выданным авансам на услуги связи
2.3.2. по выданным авансам на транспортные услуги
2.3.3. по выданным авансам на коммунальные услуги
2.3.4. по выданным авансам на услуги по содержанию имущества
2.3.5. по выданным авансам на прочие услуги
2.3.6. по выданным авансам на приобретение основных средств
2.3.7. по выданным авансам на приобретение нематериальных активов
2.3.8. по выданным авансам на приобретение непроизведенных активов
2.3.9. по выданным авансам на приобретение материальных запасов
2.3.10. по выданным авансам на прочие расходы
III. Обязательства, всего
из них:
Просроченная кредиторская задолженность
3.1. Кредиторская задолженность по принятым обязательствам за счет средств местного бюджета, всего:
в том числе:
3.1.1. по начислениям на выплаты по оплате труда
3.1.2. по оплате услуг связи
3.1.3. по оплате транспортных услуг
3.1.4. по оплате коммунальных услуг
3.1.5. по оплате услуг по содержанию имущества
3.1.6. по оплате прочих услуг
3.1.7. по приобретению основных средств
3.1.8. по приобретению нематериальных активов
3.1.9. по приобретению непроизведенных активов
3.1.10. по приобретению материальных запасов
3.1.11. по оплате прочих расходов
3.1.12. по платежам в бюджет
3.1.13. по прочим расчетам с кредиторами
3.2. Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего:
в том числе:
3.2.1. по начислениям на выплаты по оплате труда
3.2.2. по оплате услуг связи
3.2.3. по оплате транспортных услуг
3.2.4. по оплате коммунальных услуг
3.2.5. по оплате услуг по содержанию имущества
3.2.6. по оплате прочих услуг
3.2.7. по приобретению основных средств
3.2.8. по приобретению нематериальных активов
3.2.9. по приобретению непроизведенных активов
3.2.10. по приобретению материальных запасов
3.2.11. по оплате прочих расходов
3.2.12. по платежам в бюджет
3.2.13. по прочим расчетам с кредиторами
3. Показатели по поступлениям и выплатам учреждения
Наименование показателя
КБК
Очередной финансовый год
Плановый период
всего
в том числе:
1-й год планового периода
2-й год планового периода
по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства
по счетам, открытым в кредитных организациях (за счет приносящей доход деятельности)
всего
в том числе:
всего
в том числе:
по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства
по счетам, открытым в кредитных организациях (за счет приносящей доход деятельности)
по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства
по счетам, открытым в кредитных организациях (за счет приносящей доход деятельности)
за счет субсидии
за счет приносящей доход деятельности
за счет субсидии
за счет приносящей доход деятельности
за счет субсидии
за счет приносящей доход деятельности
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Остаток средств на начало периода
Поступления, всего:
в том числе:
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания
180
Субсидии на иные цели в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 БК РФ
180
Субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности
180
Гранты в форме субсидий
180
Иные доходы
180
Поступления от оказания платных услуг, всего
130
в том числе:
Услуга № 1
130
Услуга № 2
130
...
Доходы от собственности
120
Поступления от операций с активами, всего
400
Услуга № 1
X
Услуга № 2
X
...
Выплаты, всего: <**>
в том числе:
...
...
Остаток средств на конец периода
Справочно:
Объем публичных обязательств, всего
--------------------------------
<**> - Плановые показатели по выплатам формируются учреждением (подразделением) как в целом, так и в зависимости от источника поступлений в разрезе выплат с указанием полной бюджетной классификации.
4. Динамика показателей деятельности учреждения
4.1. Динамика фонда оплаты труда, среднемесячной зарплаты
и численности работников учреждения
Наименование показателя
Ед. изм.
_______ год
1-й год планового периода
2-й год планового периода
в ед. изм.
в % к предыдущему периоду
в ед. изм.
в % к предыдущему периоду
1
2
3
4
5
6
7
Штатная численность работников
шт. ед.
Всего работников (с учетом новых рабочих мест):
чел.
Среднесписочная среднегодовая численность работников
чел.
Фонд оплаты труда
тыс. руб.
Среднемесячная заработная плата работников
руб.
Средняя заработная плата по Мурманской области, касающаяся сферы деятельности учреждения (прогноз данных)
руб.
Отношение фонда оплаты труда работников к доходам учреждения
%
Соотношение среднемесячной заработной платы работников учреждения к средней заработной плате по Мурманской области
%
4.2. Динамика показателей имущества
Наименование показателя
Ед. изм.
_______ год
1-й год планового периода
2-й год планового периода
в ед. изм.
в % к предыдущему периоду
в ед. изм.
в % к предыдущему периоду
1
2
3
4
5
6
7
Общие площади учреждения, в том числе:
- на балансе учреждения;
- в безвозмездном пользовании;
- сдаваемые в аренду
м2
Обеспеченность площадями зданий учреждения на одного потребителя услуг
м2
4.3. Перечень мероприятий по повышению эффективности
деятельности на ______ год и плановый период
Наименование мероприятия
Сроки проведения
Затраты, необходимые на проведение мероприятия (тыс. руб.)
Повышение квалификации
Оптимизация штатного расписания
Повышение зарплаты
...
Итого:
Руководитель муниципального
учреждения (подразделения) ________________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель
финансово-экономической службы ________________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель (должность) ________________________________________
тел. _______________ (подпись) (расшифровка подписи)
"___" ____________ 20__ г.
------------------------------------------------------------------
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ОЛЕНЕГОРСКА
С ПОДВЕДОМСТВЕННОЙ ТЕРРИТОРИЕЙ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 13 ноября 2014 г. № 403
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ
И МУНИЦИПАЛЬНОГО АВТОНОМНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ
В соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона от 12.01.1996 № 7-ФЗ "О некоммерческих организациях", частью 13 статьи 2 Федерального закона от 03.11.2006 № 174-ФЗ "Об автономных учреждениях", приказом Минфина России от 28.07.2010 № 81Н "О требованиях к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения", руководствуясь Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями), Уставом муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией, принятым решением Совета депутатов города Оленегорска от 02.07.2010 № 01-44РС (с изменениями и дополнениями), постановляю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения и муниципального автономного учреждения.
2. Признать утратившими силу постановления администрации города Оленегорска:
- от 08.07.2011 № 340 "О порядке составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения и муниципального автономного учреждения";
- от 25.02.2013 № 64 "О внесении изменений и дополнений в Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного учреждения и муниципального автономного учреждения".
3. Опубликовать настоящее постановление в газете "Заполярная руда".
Глава
города Оленегорска
с подведомственной территорией
О.Г.САМАРСКИЙ
Утвержден
постановлением
администрации города Оленегорска
с подведомственной территорией
от 13 ноября 2014 г. № 403
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ
И МУНИЦИПАЛЬНОГО АВТОНОМНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок устанавливает процедуру составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности бюджетных и автономных учреждений (далее - План) муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией.
1.2. Муниципальное бюджетное и автономное учреждение, их обособленные (структурные) подразделения без прав юридического лица, осуществляющие полномочия по ведению бухгалтерского учета (далее соответственно - учреждение, подразделение), составляют План в соответствии с настоящим Порядком.
1.3. План составляется на финансовый год и плановый период.
2. Порядок составления Плана
2.1. План составляется учреждением (подразделением) на этапе формирования проекта местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период в рублях с точностью до двух знаков после запятой по форме согласно приложению к настоящему Порядку.
2.2. План содержит следующие части:
заголовочную;
содержательную;
оформляющую.
2.3. В заголовочной части Плана указываются:
гриф утверждения документа, содержащий наименование должности, подпись (и ее расшифровку) лица, уполномоченного утверждать План, и дату утверждения;
наименование документа;
дата составления документа;
финансовый год и плановый период, на который представлены содержащиеся в документе сведения;
наименование учреждения, наименование подразделения (в случае составления им Плана);
наименование бюджета;
наименование органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя;
юридический и фактический адрес учреждения;
дополнительные реквизиты, идентифицирующие учреждение (подразделение) (идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и значение кода причины постановки на учет (КПП) учреждения, коды по ОКПО, ОКАТО, глава по БК);
наименование единиц измерения показателей, включаемых в План, и их коды по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ) и (или) Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
2.4. Содержательная часть Плана состоит из текстовой (описательной) части и табличной части.
2.5. В текстовой (описательной) части Плана указываются:
- цели деятельности учреждения (подразделения) в соответствии с федеральными законами, иными нормативными и муниципальными правовыми актами и уставом учреждения (положением подразделения);
- виды деятельности учреждения (подразделения), относящиеся к его основным видам деятельности в соответствии с уставом учреждения (положением подразделения);
- перечень услуг (работ), выполняемых учреждением (подразделением) в соответствии с муниципальным заданием на оказание услуг, выполнение работ;
- перечень услуг (работ), относящихся в соответствии с уставом (положением подразделения) к основным видам деятельности учреждения (подразделения), предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется за плату.
2.6. В табличной части Плана указываются:
- показатели финансового состояния учреждения (подразделения) (данные о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления Плана);
- общая балансовая стоимость недвижимого муниципального имущества на дату составления Плана (в разрезе стоимости имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления; приобретенного учреждением (подразделением) за счет выделенных собственником имущества учреждения средств; приобретенного учреждением (подразделением) за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности);
- общая балансовая стоимость движимого муниципального имущества на дату составления Плана, в том числе балансовая стоимость особо ценного движимого имущества;
- плановые показатели по поступлениям и выплатам;
- динамика показателей деятельности учреждения (подразделения) (динамика фонда оплаты труда и численности работников, динамика показателей имущества, перечень мероприятий по повышению эффективности деятельности).
2.7. Показатели Плана по поступлениям и выплатам формируются учреждением (подразделением), исходя из представленной соответствующим структурным подразделением администрации города Оленегорска, осуществляющим отдельные функции и полномочия учредителя (далее - орган, осуществляющий функции и полномочия учредителя), информации о планируемых объемах расходных обязательств:
- субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания;
- субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;
- субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность;
- грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;
- публичных обязательств перед физическими лицами в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени органа местного самоуправления планируется передать в установленном порядке учреждению (подразделению).
2.8. Плановые показатели по поступлениям формируются учреждением (подразделением) в разрезе:
- субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания;
- субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации;
- субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность;
- грантов в форме субсидий, в том числе предоставляемых по результатам конкурсов;
- поступлений от оказания учреждением (подразделением) услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения (положением подразделения) к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, а также поступлений от иной приносящей доход деятельности;
- поступлений от реализации ценных бумаг (для муниципальных автономных учреждений, а также муниципальных бюджетных учреждений в случаях, установленных федеральными законами).
Справочно указываются суммы публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени органа местного самоуправления передаются в установленном порядке учреждению (подразделению), а также средства, поступившие во временное распоряжение учреждения (подразделения).
2.9. Суммы, указанные в абзацах втором, третьем, четвертом, пятом и восьмом пункта 2.8, формируются учреждением (с учетом сумм по подразделениям) на основании информации, полученной от органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя, на этапе формирования проекта местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с п. 2.7 настоящего Порядка.
Суммы, указанные в абзацах втором, третьем, четвертом, пятом и восьмом пункта 2.8, формируются подразделением на основании информации, полученной от учреждения.
Суммы, указанные в абзаце шестом пункта 2.8, учреждение (подразделение) рассчитывает исходя из планируемого объема оказания услуг (выполнения работ) и планируемой стоимости их реализации.
2.10. Плановые показатели по поступлениям указываются в разрезе видов услуг (работ).
2.11. Плановые показатели по выплатам формируются учреждением (подразделением) в соответствии с настоящим Порядком в разрезе выплат на:
- оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда;
- услуги связи;
- транспортные услуги;
- коммунальные услуги;
- арендную плату за пользование имуществом;
- услуги (работы) по содержанию имущества;
- прочие работы, услуги;
- безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям;
- пособия по социальной помощи населению;
- приобретение основных средств;
- приобретение нематериальных активов;
- приобретение материальных запасов;
- приобретение ценных бумаг (для муниципальных автономных учреждений, а также муниципальных бюджетных учреждений в случаях, установленных федеральными законами);
- прочие расходы;
- иные выплаты, не запрещенные законодательством Российской Федерации.
Плановые показатели по выплатам формируются учреждением (подразделением) как в целом, так и в зависимости от источника поступлений в разрезе выплат с указанием полной бюджетной классификации.
2.12. Общая сумма расходов бюджетного учреждения на закупки товаров, работ, услуг, отраженная в Плане, подлежит детализации в плане закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд, формируемом в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.
2.13. Плановые объемы выплат, связанных с выполнением учреждением (подразделением) муниципального задания, формируются с учетом нормативных затрат, определенных в порядке, установленном администрацией города Оленегорска в соответствии с пунктом 4 статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
2.14. При предоставлении учреждению субсидии в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в муниципальную собственность учреждение составляет и представляет органу, осуществляющему функции и полномочия учредителя, сведения об операциях с целевыми субсидиями, предоставленными муниципальному учреждению (далее - Сведения), по форме, учрежденной приказом УЭФ администрации города Оленегорска от 19.03.2014 № 17/04 "Об утверждении Порядка санкционирования расходов муниципальных бюджетных и муниципальных автономных учреждений, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, источником финансового обеспечения которых являются субсидии, полученные в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 1 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации".
На основании Сведений, утвержденных органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя, учреждением составляются отдельно Сведения для осуществления расходов за счет целевых субсидий данным учреждением и Сведения для осуществления расходов за счет целевых субсидий по каждому подразделению.
В Сведениях, составленных для осуществления расходов за счет целевых субсидий учреждения, отражаются в том числе операции по перечислению средств подразделениям.
Формирование объемов планируемых выплат, указанных в Сведениях, осуществляется в соответствии с муниципальным правовым актом, устанавливающим порядок предоставления целевой субсидии из местного бюджета.
2.15. Объемы планируемых выплат, источником финансового обеспечения которых являются поступления от оказания учреждениями (подразделениями) услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом учреждения (положением подразделения) к его основным видам деятельности, предоставление которых для физических и юридических лиц осуществляется на платной основе, формируются учреждением (подразделением) в соответствии с порядком определения платы, установленным администрацией города Оленегорска.
3. Порядок утверждения Плана
3.1. После принятия в установленном порядке решения о бюджете муниципального образования город Оленегорск с подведомственной территорией (далее - решение о бюджете) на очередной финансовый год и плановый период, доведения соответствующим органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя, до учреждения муниципального задания, объемов субсидий на финансовое обеспечение муниципального задания, целевых субсидий План и Сведения при необходимости уточняются учреждением (подразделением) и направляются бюджетным учреждением соответствующему органу, осуществляющему функции и полномочия учредителя, автономным учреждением - в наблюдательный совет автономного учреждения.
К Плану прилагается штатное расписание Учреждения (подразделения).
Уточнение показателей Плана, связанных с выполнением муниципального задания, осуществляется с учетом показателей утвержденного муниципального задания и в пределах размера субсидии на выполнение муниципального задания.
3.2. План подписывается должностными лицами, ответственными за содержащиеся в Плане данные, - руководителем учреждения (подразделения) (уполномоченным им лицом), руководителем экономической службы учреждения (подразделения), главным бухгалтером учреждения (подразделения) и исполнителем документа.
3.3. План бюджетного учреждения утверждается соответствующим органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя. В этих целях План направляется руководителем бюджетного учреждения в двух экземплярах в орган, осуществляющий функции и полномочия учредителя, с пояснительной запиской, включающей в том числе обоснования и расчеты показателей Плана.
Один экземпляр утвержденного Плана хранится у соответствующего органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя, другой направляется учреждению.
3.4. План муниципального автономного учреждения утверждается руководителем автономного учреждения на основании заключения наблюдательного совета автономного учреждения. Один экземпляр Плана с заключением наблюдательного совета в течение 5 рабочих дней предоставляется соответствующему органу, осуществляющему функции и полномочия учредителя.
3.5. Уточнение показателей Плана, связанных с принятием решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, и его утверждение осуществляется не позднее 10 рабочих дней после официального опубликования решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период.
3.6. В целях внесения изменений в План и (или) Сведения в соответствии с настоящим Порядком составляется новый План и (или) Сведения, показатели которых не должны вступать в противоречие в части кассовых операций по выплатам, проведенным до внесения изменения в План и (или) Сведения.
Основаниями для изменения Плана являются: корректировка в течение года бюджетных средств, предусмотренных для учреждения; изменение объема оказываемых услуг; корректировка в течение года средств, полученных от приносящей доход деятельности; изменение экономических условий: изменение цен на материалы, топливо, тарифов на энергоресурсы, переоценка основных средств, изменение налогового законодательства и прочих экономических условий.
Внесение изменений в План осуществляется при наличии соответствующих обоснований и расчетов на величину измененных показателей.
3.7. Внесение изменений и утверждение Плана с учетом изменений осуществляется не позднее последнего числа отчетного квартала. Утверждение Плана с учетом изменений осуществляется в порядке, предусмотренном пунктами 3.3 и 3.4 настоящего Порядка.
3.8. План (План с учетом изменений) подразделения утверждается руководителем учреждения, в составе которого создано данное подразделение.
3.9. Сведения, указанные в пункте 2.14 настоящего Порядка, сформированные учреждением, утверждаются органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя.
Сведения, сформированные учреждением для подразделения, утверждаются руководителем учреждения.
3.10. Копии Плана (Плана с учетом изменений) направляются органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя, в УЭФ администрации города Оленегорска в течение 5 рабочих дней со дня его утверждения (получения от автономного учреждения).
Показатели Плана (Плана с учетом изменений) подлежат внесению в программный комплекс, используемый УЭФ администрации города Оленегорска, главными распорядителями средств местного бюджета, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями для планирования бюджета муниципального образования.
4. Отчетность об исполнении Плана
4.1. Отчет об исполнении Плана формируется бюджетными и автономными учреждениями в составе ежеквартальной и годовой бухгалтерской отчетности в соответствии с Инструкцией о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25.03.2011 № 33Н.
4.2. Информацию об исполнении Плана по разделам 1, 2 и 4 бюджетные и автономные учреждения направляют органу, осуществляющему функции и полномочия учредителя, в срок до 20 февраля года, следующего за отчетным.
Информация об исполнении Плана по разделу 4 представляется с указанием плановых значений показателей.
Приложение
к Порядку
УТВЕРЖДАЮ
_______________________________
(наименование должности лица,
утверждающего документ)
_______________________________
подпись (расшифровка подписи)
"___" ______________ 20___ г.
ПЛАН
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА 20___ ГОД
И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 20___ И 20___ ГОДОВ
КОДЫ
От "___" ______________ 20___ г.
По ОКПО
Наименование муниципального учреждения ИНН
(подразделения) ___________________________
КПП
Наименование бюджета ______________________ По ОКАТО
Единица измерения: руб. (с точностью до
второго десятичного знака) Глава по БК
Наименование органа, осуществляющего По ОКЕИ (ОКВ) 383
функции и полномочия учредителя
___________________________________________
Юридический адрес муниципального учреждения
(подразделения)
___________________________________________
Фактический адрес муниципального учреждения
(подразделения)
___________________________________________
1. Сведения о деятельности муниципального учреждения
1.1. Цели деятельности муниципального учреждения (подразделения): _________
___________________________________________________________________________
1.2. Виды деятельности муниципального учреждения (подразделения): _________
___________________________________________________________________________
1.3. Перечень услуг (работ)/мероприятий/публичных обязательств, оказываемых
(выполняемых, исполняемых) учреждением: ___________________________________
1.4. Перечень услуг (работ), осуществляемых на платной основе: ____________
___________________________________________________________________________
2. Показатели финансового состояния учреждения <*>
--------------------------------
<*> - Показатели финансового состояния учреждения (подразделения) (данные о нефинансовых и финансовых активах, обязательствах на последнюю отчетную дату, предшествующую дате составления проекта Плана).
Наименование показателя
Сумма
I. Нефинансовые активы, всего:
из них:
1.1. Общая балансовая стоимость недвижимого муниципального имущества, всего
в том числе:
1.1.1. Стоимость недвижимого имущества, закрепленного собственником имущества за муниципальным учреждением на праве оперативного управления
1.1.2. Стоимость недвижимого имущества, приобретенного муниципальным учреждением (подразделением) за счет выделенных собственником имущества учреждения средств
1.1.3. Стоимость недвижимого имущества, приобретенного муниципальным учреждением (подразделением) за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности
1.1.4. Остаточная стоимость недвижимого муниципального имущества
1.2. Общая балансовая стоимость движимого муниципального имущества, всего
в том числе:
1.2.1. Стоимость особо ценного движимого имущества
1.2.2. Стоимость иного движимого имущества, приобретенного учреждением за счет доходов, полученных за счет средств местного бюджета
1.2.3. Стоимость движимого имущества, приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности
1.2.4. Остаточная стоимость особо ценного движимого имущества
II. Финансовые активы, всего
из них:
2.1. Дебиторская задолженность по доходам, полученным за счет средств местного бюджета
2.2. Дебиторская задолженность по выданным авансам, полученным за счет средств местного бюджета, всего:
в том числе:
2.2.1. по выданным авансам на услуги связи
2.2.2. по выданным авансам на транспортные услуги
2.2.3. по выданным авансам на коммунальные услуги
2.2.4. по выданным авансам на услуги по содержанию имущества
2.2.5. по выданным авансам на прочие услуги
2.2.6. по выданным авансам на приобретение основных средств
2.2.7. по выданным авансам на приобретение нематериальных активов
2.2.8. по выданным авансам на приобретение непроизведенных активов
2.2.9. по выданным авансам на приобретение материальных запасов
2.2.10. по выданным авансам на прочие расходы
2.3. Дебиторская задолженность по выданным авансам за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего:
в том числе:
2.3.1. по выданным авансам на услуги связи
2.3.2. по выданным авансам на транспортные услуги
2.3.3. по выданным авансам на коммунальные услуги
2.3.4. по выданным авансам на услуги по содержанию имущества
2.3.5. по выданным авансам на прочие услуги
2.3.6. по выданным авансам на приобретение основных средств
2.3.7. по выданным авансам на приобретение нематериальных активов
2.3.8. по выданным авансам на приобретение непроизведенных активов
2.3.9. по выданным авансам на приобретение материальных запасов
2.3.10. по выданным авансам на прочие расходы
III. Обязательства, всего
из них:
Просроченная кредиторская задолженность
3.1. Кредиторская задолженность по принятым обязательствам за счет средств местного бюджета, всего:
в том числе:
3.1.1. по начислениям на выплаты по оплате труда
3.1.2. по оплате услуг связи
3.1.3. по оплате транспортных услуг
3.1.4. по оплате коммунальных услуг
3.1.5. по оплате услуг по содержанию имущества
3.1.6. по оплате прочих услуг
3.1.7. по приобретению основных средств
3.1.8. по приобретению нематериальных активов
3.1.9. по приобретению непроизведенных активов
3.1.10. по приобретению материальных запасов
3.1.11. по оплате прочих расходов
3.1.12. по платежам в бюджет
3.1.13. по прочим расчетам с кредиторами
3.2. Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего:
в том числе:
3.2.1. по начислениям на выплаты по оплате труда
3.2.2. по оплате услуг связи
3.2.3. по оплате транспортных услуг
3.2.4. по оплате коммунальных услуг
3.2.5. по оплате услуг по содержанию имущества
3.2.6. по оплате прочих услуг
3.2.7. по приобретению основных средств
3.2.8. по приобретению нематериальных активов
3.2.9. по приобретению непроизведенных активов
3.2.10. по приобретению материальных запасов
3.2.11. по оплате прочих расходов
3.2.12. по платежам в бюджет
3.2.13. по прочим расчетам с кредиторами
3. Показатели по поступлениям и выплатам учреждения
Наименование показателя
КБК
Очередной финансовый год
Плановый период
всего
в том числе:
1-й год планового периода
2-й год планового периода
по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства
по счетам, открытым в кредитных организациях (за счет приносящей доход деятельности)
всего
в том числе:
всего
в том числе:
по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства
по счетам, открытым в кредитных организациях (за счет приносящей доход деятельности)
по лицевым счетам, открытым в органах Федерального казначейства
по счетам, открытым в кредитных организациях (за счет приносящей доход деятельности)
за счет субсидии
за счет приносящей доход деятельности
за счет субсидии
за счет приносящей доход деятельности
за счет субсидии
за счет приносящей доход деятельности
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Остаток средств на начало периода
Поступления, всего:
в том числе:
Субсидии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания
180
Субсидии на иные цели в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 БК РФ
180
Субсидии на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства муниципальной собственности
180
Гранты в форме субсидий
180
Иные доходы
180
Поступления от оказания платных услуг, всего
130
в том числе:
Услуга № 1
130
Услуга № 2
130
...
Доходы от собственности
120
Поступления от операций с активами, всего
400
Услуга № 1
X
Услуга № 2
X
...
Выплаты, всего: <**>
в том числе:
...
...
Остаток средств на конец периода
Справочно:
Объем публичных обязательств, всего
--------------------------------
<**> - Плановые показатели по выплатам формируются учреждением (подразделением) как в целом, так и в зависимости от источника поступлений в разрезе выплат с указанием полной бюджетной классификации.
4. Динамика показателей деятельности учреждения
4.1. Динамика фонда оплаты труда, среднемесячной зарплаты
и численности работников учреждения
Наименование показателя
Ед. изм.
_______ год
1-й год планового периода
2-й год планового периода
в ед. изм.
в % к предыдущему периоду
в ед. изм.
в % к предыдущему периоду
1
2
3
4
5
6
7
Штатная численность работников
шт. ед.
Всего работников (с учетом новых рабочих мест):
чел.
Среднесписочная среднегодовая численность работников
чел.
Фонд оплаты труда
тыс. руб.
Среднемесячная заработная плата работников
руб.
Средняя заработная плата по Мурманской области, касающаяся сферы деятельности учреждения (прогноз данных)
руб.
Отношение фонда оплаты труда работников к доходам учреждения
%
Соотношение среднемесячной заработной платы работников учреждения к средней заработной плате по Мурманской области
%
4.2. Динамика показателей имущества
Наименование показателя
Ед. изм.
_______ год
1-й год планового периода
2-й год планового периода
в ед. изм.
в % к предыдущему периоду
в ед. изм.
в % к предыдущему периоду
1
2
3
4
5
6
7
Общие площади учреждения, в том числе:
- на балансе учреждения;
- в безвозмездном пользовании;
- сдаваемые в аренду
м2
Обеспеченность площадями зданий учреждения на одного потребителя услуг
м2
4.3. Перечень мероприятий по повышению эффективности
деятельности на ______ год и плановый период
Наименование мероприятия
Сроки проведения
Затраты, необходимые на проведение мероприятия (тыс. руб.)
Повышение квалификации
Оптимизация штатного расписания
Повышение зарплаты
...
Итого:
Руководитель муниципального
учреждения (подразделения) ________________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель
финансово-экономической службы ________________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель (должность) ________________________________________
тел. _______________ (подпись) (расшифровка подписи)
"___" ____________ 20__ г.
------------------------------------------------------------------